商業保險年金滿足多樣保障需求

日前，國務院印發《關于加強監管防范風險推動保險業高質量發展的若干意見》（以下簡稱《若干意見》）提出，大力發展商業保險年金，滿足人民群眾多樣化養老保障和跨期財務規劃需求。我國的養老保險制度由三支柱組成：第一支柱是基本養老保險；第二支柱是企業年金和職業年金；第三支柱是個人養老金制度和各類商業養老金融業務。

“商業保險年金”是對保險公司開發的第三支柱產品的統稱。目前，保險公司提供的第三支柱產品主要有兩大類，一類是享受稅收優惠的個人養老金產品；另一類是不涉及稅收優惠的產品，包括年金保險、專屬商業養老保險、商業養老金等。

商業保險年金與第一支柱基本養老保險、第二支柱企業年金和職業年金既有區別又有聯系。此次《若干意見》明確提出“大力發展商業保險年金”，有助于引導保險公司在發展第三支柱中更好發揮主力軍作用，提供更豐富更適配公眾需求的保險產品。

近年來，已有多家保險公司積極進行產品創新，探索滿足公眾多樣化的養老需求。比如，有的保險公司與網約車平臺合作，為數以萬計的網約車司機提供長期商業養老保障。有的保險公司針對靈活就業群體開發繳費靈活、風險偏好不同的專屬商業養老保險產品。還有的保險公司不斷豐富個人養老金產品，開發了適配不同領取年限的年金保險和兩全保險。

截至2023年底，我國60歲及以上人口達2.97億人，占總人口的21.1%，全社會養老保障需求巨大。黨的二十大報告提出，中國式現代化是人口規模巨大的現代化，要發展多層次、多支柱養老保險體系；中央金融工作會議也將“養老金融”作為五篇大文章之一，要求積極發展第三支柱養老保險。從長遠來看，我國的商業保險年金雖然發展速度較快，但仍處于起步階段，還需要從多方面發力，為公眾養老提供更多資金保障。

一方面，需要完善監管政策，科學界定商業保險年金的內涵和外延，鼓勵保險公司發揮精算技術、長期產品開發、長期資金管理等優勢，為公眾提供豐富多樣的養老保障和跨期財務規劃服務。另一方面，需要做好公眾的教育與引導。鼓勵年輕群體提前做好養老規劃，特別是在第二支柱覆蓋面不足的背景下，年輕群體更應注重第三支柱的積累，儲備養老資金。

值得一提的是，保險公司作為商業養老金的產品開發主力，需要在產品設計等方面作出多方改變。比如，在個人養老金方面，保險公司可遵循普惠、便民的原則，開發適合個人養老金制度的新產品和專屬產品，特別是在提高投保便利度方面可以進一步提升。在產品的形態上，可以推出簡明易懂、安全穩健、收益方式靈活的新型產品，滿足不同年齡、不同風險偏好客戶的差異化需求。

此外，隨著當前利率環境的變化，保險公司發展浮動收益型產品已經成為大勢所趨。通過科學利用“人身保障+保證利益+浮動收益”的多功能設計，既有助于提升客戶全生命周期的人身保障水平，又能幫助實現財務規劃的科學性、有效性和穩定性。