財政資金撬動普惠金融

對符合條件的創業擔保貸款給予貸款實際利率50%的財政貼息，對農村金融機構給予一定獎補……

9月12日，財政部發布修訂后的《普惠金融發展專項資金管理辦法》，通過一系列真金白銀的措施，進一步發揮財政資金引導撬動作用，提升財政支持普惠金融發展政策質效，推動普惠金融高質量發展。

普惠金融發展專項資金，是指中央財政安排支持普惠金融發展的專項轉移支付資金，用于支持各省份開展創業擔保貸款貼息、中央財政支持普惠金融發展示范區建設、農村金融機構定向費用補貼等工作。

2023年上半年中國財政政策執行情況報告顯示，今年財政對普惠金融發展支持力度進一步加大，安排普惠金融發展專項資金預算107.33億元，增強金融服務實體經濟的能力。實施普惠金融發展示范區獎補激勵，中央財政安排獎補資金22.5億元，支持地方因地制宜打造各具特色的普惠金融發展示范區，促進普惠金融服務擴面、增量、降本、增效。

中央財經大學財稅學院教授白彥鋒分析，整體上來講，信貸等間接融資在我國金融市場中占的比重更大，同時，信貸服務具有一定門檻，通常要求借款人具備一定的資產抵押能力，而且還本付息的壓力比較大。“通過財政普惠金融專項發展資金，一是緩解了金融機構在對小微企業、重點群體就業創業等放貸過程中的風險顧慮，也為金融機構拓展了下沉市場。這一市場無疑量大面廣，具有典型的‘長尾效應’，如果沒有財政擔保等支持，金融機構自身通常懾于風險不愿問津；二是降低了重點群體獲得信貸支持的進入門檻，通過財政政策與貨幣政策之間的有效協同，實現對金融機構信貸這種市場化行為的財政賦能，提升了其普惠性、可及性。”白彥鋒說。

《管理辦法》通過提高創業擔保貸款額度上限、放寬小微企業貸款申請條件，引入政府性融資擔保機構為創業擔保貸款提供擔保增信等措施，加大財政支持就業創業力度。

為落實就業優先政策，支持重點群體就業創業，引導金融機構加大創業擔保貸款投放，專項資金安排支出用于對財政貼息支持的創業擔保貸款給予一定獎補。符合條件的創業擔保貸款，可納入專項資金獎補支持范圍：個人創業擔保貸款額度不超過30萬元，貸款期限不超過3年；小微企業創業擔保貸款額度不超過400萬元，貸款期限不超過2年。對還款積極、帶動就業能力強、創業項目好的借款個人或小微企業，創業擔保貸款到期后可繼續申請貸款及貼息支持，累計次數不超過3次。

今年以來，對符合條件的高校畢業生等十類重點就業群體以及吸納上述群體就業的小微企業，實施創業擔保貸款貼息政策。統計顯示，上半年，全國創業擔保貸款余額2981億元，同比增長14.6%。

“落實創業擔保貸款貼息政策，有利于穩增長、促就業。從各地執行情況看，財政支持普惠金融的資金起到明顯的杠桿撬動作用。”中國社科院財經戰略研究院財政研究室主任何代欣表示。

對于農村金融機構定向費用獎補政策，《管理辦法》明確，為引導和鼓勵農村金融機構強化服務，加大農戶小額信用貸款投放，專項資金安排支出用于對符合條件的農村金融機構給予一定獎補。對符合以下條件的農村金融機構，可享受獎補支持：當年農戶小額信用貸款平均余額同比增長、年均存貸比高于50%（含50%）、當年涉農貸款和小微企業貸款平均余額占全部貸款平均余額的比例不低于70%、財政部門規定的其他條件。

何代欣認為，《管理辦法》進一步規范了財政支持普惠金融資金的作用領域、運作模式，有利于提升政策效能和資金使用效益。同時，為了保證資金運行規范和效率，有必要做好預算管理，加強審計監督和財政監督。