國家金融監督管理總局就《信托公司監管評級與分級分類監管暫行辦法》答記者問

為優化信托公司監管評級體系，加強信托公司差異化監管，國家金融監督管理總局近日印發《信托公司監管評級與分級分類監管暫行辦法》（以下簡稱《辦法》），有關部門負責人就相關問題回答了記者提問。

一、《辦法》制定的背景是什么？

近年來，《關于規范金融機構資產管理業務的指導意見》《信托公司股權管理暫行辦法》和《關于規范信托公司信托業務分類的通知》等重要法規文件相繼出臺，信托行業新的監管標準和導向亟需補充進監管評級標準中。同時，隨著信托行業改革轉型的深入推進，監管部門持續強化審慎監管和行為監管，監管評級辦法也應對此相應進行調整。總體來看，制定更為完備的信托公司監管評級規則，充分反映當前信托公司經營特點、風險特征和監管重點，強化監管評級結果運用，引導信托公司立足受托人定位，進一步加強風險管理和行為管理，是十分必要的。

二、《辦法》的主要內容是什么？

《辦法》共六章三十五條，包括總則、監管評級要素與評級方法、監管評級組織實施、系統性影響評估、分類監管和附則，從總體上對信托公司分級分類監管工作進行規范。一是明確監管評級要素與方法。《辦法》設置公司治理、資本要求、風險管理、行為管理和業務轉型五大評級模塊，分別賦予權重20%、20%、20%、30%和10%，并設定對評級調升和調降的若干調整因素。二是明確評級組織實施流程。信托公司監管評級分為信息報送與收集、初評、復核、結果反饋與分析、動態調整、后評價等環節。評級結果分為6個級別，級別越高表明機構風險越大，越需要監管關注。三是明確系統性影響評估要素與方法。以信托業務規模、信托投資者情況及同業負債余額等指標作為評估要素，賦予不同權重，篩選出系統性影響較高的信托公司。四是明確分類監管原則與措施。從監管評級1級至6級，逐步提高信托公司非現場監管強度和現場檢查頻率，對具有系統性影響的信托公司，相較于同級別的其他公司進一步提高監管強度。

三、相較于現行信托公司監管評級規則，《辦法》在哪些方面進行了完善？

一是全面調整評級框架和要素設置。將評級框架優化為公司治理、資本要求、風險管理、行為管理和業務轉型五個模塊，通過不同權重和分值的設置，突出重點模塊及重點指標，綜合定量指標與定性要素進行評分。二是突出投資者權益保護和行為監管。強調賣者盡責，引導信托公司立足受托人定位，將“受益人合法利益最大化”的經營理念貫穿于公司治理、風險管理、行為管理、業務轉型等各個環節。強調失責賠付，要求信托公司綜合評估其受托履職行為，針對其失職情況及時足額計提預計負債。三是促進提升服務能力和轉型發展。督促引導信托公司服務國家重大發展戰略和國民經濟薄弱環節，鼓勵信托公司大力開展資產服務信托、公益、慈善信托等本源業務，規范發展資產管理類業務，持續壓降待整改業務。

四、信托公司系統性影響評估的方法和意義是什么？

在常規按監管評級結果對信托公司進行分類的基礎上，借鑒系統重要性金融機構評價方法，結合信托業務風險特征，建立信托公司系統性影響評估機制。選定上一年度末全部信托業務實收信托規模最大的30家信托公司作為參評機構，以三類信托業務規模、資產管理類信托投資者情況及同業負債余額等指標作為評估要素，對30家信托公司進行評估打分，從中選出具有系統性影響的公司，采取差異化分類監管措施，進一步強化監管，促使其穩健經營，有效降低其經營失敗可能性和負外部性，積極維護金融穩定。